美國(guó)投資型保險(xiǎn)獨(dú)立賬戶的監(jiān)管規(guī)范研究與啟示

摘要： 當(dāng)前我國(guó)針對(duì)投資型保險(xiǎn)獨(dú)立賬戶的險(xiǎn)資投資與風(fēng)險(xiǎn)管控規(guī)則還不完善，美國(guó)投資型保險(xiǎn)獨(dú)立賬戶的聯(lián)邦證券與州保險(xiǎn)雙重監(jiān)管可為完善我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度提供借鑒。在功能性監(jiān)管理念之下，美國(guó)以判例法形式判定投資型保險(xiǎn)屬性為“證券”,繼而判定獨(dú)立賬戶屬性為“投資公司”,由此，獨(dú)立賬戶須嚴(yán)格遵守1940年《投資公司法》下對(duì)于賬戶設(shè)立、管理基本原則、信息披露以及對(duì)外投資的限制。美國(guó)投資型保險(xiǎn)在產(chǎn)品與賬... （共15頁(yè)）